《2026加密用户税务挑战与高净值用户生存指南》

昨天这个关于数据上报国税局的截图在中文加密圈引发了大量讨论，我浏览了一下各种说法，感觉都不是很完善，今天专门花时间针对中国KYC用户如何规避可能的税务追索做一些总结和建议。

本来中午已经发出，但跟币安的小伙伴进一步沟通后，发现有些重要信息不太准确，所以删除后再次编辑发出。

回答部分来源于Gemni，Grok 和Chatgpt，可能依然有不够准确的地方，请指正。

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随着 2026 OECD 推动的《加密资产申报框架》（CARF）正式进入“数据收集年”，对于拥有加密高净值用户来说，那个“只要不出金就没人知道”的隐身时代正步入倒计时。

下面我通过一系列 Q&A 来深入分析

1⃣什么是 CARF？

截图提到的 CARF (Crypto-Asset Reporting Framework) 是由 OECD（经合组织） 开发的“加密资产申报框架”。

目的： 为了应对全球加密货币避税问题。

逻辑： 类似于传统金融界的 CRS（全球税收信息交换）。它要求加密交易所收集用户的身份和交易信息，并自动交换给用户的税务居住地国家。

时间线： 2023年11月，包括英国、巴西、欧盟成员国、开曼群岛等在内的 48个国家和地区 发布联合声明，承诺在 2027年 前完成首次信息交换。这意味着数据收集确实会在 2026年 左右全面铺开。

简单说，2026会是全球加密不交税好日子结束的重要时间节点。之前你可能不需要考虑税务规划的问题，但现在你必须要面对了。

2⃣我在币安的资产信息是否已经被各国税务掌握？

大家最关心的问题之一是这个，需要分国别而言。

对于CARF成员国而言，答案是肯定的，比如澳洲。目前澳洲ATO无疑已经掌握了澳洲KYC用户的资产和交易信息，如果没有及时报税将可能面临巨额罚款。

对于中国 KYC 用户还不用紧张，因为中国还没有加入CARF，而且要加入有不少前置条件，至少短期不会开始。

而且根据我和币安小伙伴的核实，币安也不存在账户数据自动分享的可能性， 是“可交换的基本信息”。

这也是昨天币安的小伙伴在多个渠道辟谣的重要原因，流传的截图中是AI自己编纂的信息，并不准确。

3⃣中国大陆如果要加入CARF需要多久

要加入CARF并不简单，前置条件包括：

💙修改需要修订《中华人民共和国税收征收管理法》或出台专项法规，赋予税务机关强制加密资产服务商（CASPs）收集并报送用户身份、交易记录和税务居民信息的权力。

💙资产定性明确：虽然加密货币交易在境内被严厉监管，但从税收角度需进一步明确其作为“财产”的法律地位，以便按“财产转让所得”等科目征税。

💙中国需签署《加密资产申报框架多边主管当局协议》（CARF MCAA）

💙技术与行政基础设施建设

参照其他法域（如香港、新加坡、日本）以及此前中国实施 CRS（全球信息交换标准）的经验，整个过程通常需要 3 至 4 年 左右。

比如香港：2024 年底承诺，计划 2026 年完成立法，2027 年收集数据，2028 年 首次交换

所以使用中国KYC的小伙伴短中期内都可以安心，虽然随着全球 CARF 框架的推进，中国为了打击洗钱或增加税收，迟早会加入加密资产信息交换，但我们可以密切关注一下这些前置条件的进展，有相对宽裕的时间做好准备工作。

4⃣加密货币不合法，能收税吗？

这是一个常见误区，之前我讲到这个主题很多人跳出来反驳我，这次我专门多方收集了资料：

不合法并不代表不需要交税。在法律逻辑上，“违法所得”同样在征税范围内。

在中国税法中，并没有规定“只有合法收入才纳税”。相反，打击非法经济活动的手段之一就是追缴非法所得及其对应的税款。

在很多涉及洗钱或非法经营加密货币的刑事案件中，除了没收非法所得，法院和税务部门往往会核算其未缴纳的税款。

早在 2008 年，国家税务总局曾发布过关于个人通过网络收购玩家的虚拟货币（如游戏币、Q币）并加价销售取得收入征收个人所得税的批复。

法律专家普遍认为，由于加密货币在定性上与这些虚拟币类似，税务部门可以参照“财产转让所得”按 20% 的税率对你的差价收益征收个税。

所以，不要想当然。国家真缺钱的时候，你们这个不合法合规的盾牌就是纸糊的。

所以先期待中国能晚点盯上加密收税这块肥肉吧。

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对于注册地已经在CARF里的小伙伴没有怎么办？

🍀既然躲不了就合理避税

在 2026 年这个节点，简单的“藏”或“买身份”已经无法解决根本问题，更好的是“税务身份的实质性迁移”。

❤️最强避风港：阿联酋（迪拜/阿布扎比）

税务优势： 阿联酋对个人投资者的加密货币收益征收 0% 的资本利得税和个人所得税。

操作建议： 通过购买房产（AED 2M，约 54.5万美金）获得黄金签证（Golden Visa）。

核心逻辑： 既然数据迟早要上报给阿联酋税务局（FTA），那你干脆就成为阿联酋的税务居民。当币安把你的数据报给 FTA 时，FTA 看到你是本地税务居民且税率为 0，就不会再把数据转发给中国或澳洲（或者转发了也无所谓，因为你在阿联酋是合法免税的）。

难点： 你必须每年在阿联酋居住一定时间，并获得当地的税务居民证。如果你有小孩，那小孩也得去那边读书，不然你还是中国税务居民。

❤️性价比最高：泰国（LTR 签证）

泰国为了吸引数字人才，在 2025-2026 年推出了极其激进的优惠政策。

税务优势： 泰国政府宣布，从 2025 年到 2029 年底，个人通过受监管平台交易加密货币产生的资本利得免征个人所得税。

操作建议： * 申请 10年长期居民签证（LTR Visa） 中的“富裕全球公民”类别（资产要求正好是 100万美金）。

核心逻辑： 泰国虽然也参与国际协作，但其国内法目前明文免税。你可以在泰国合规地将 USDT 换成泰铢或美金，这笔钱在国际银行系统中是“完税/免税”的干净资金。

这些尤其对于CEX里的高净值人群值得参考。

其它还有一些方法，就不太方便公开说了。

最后，2026是加密行业全面合规的开始，我们已经享受了十年不交税的好时光了，总会有这么一步的。

应该庆幸的是中国还没有在CARF里，我们还比其他很多国家的小伙伴幸福了，但也得提前开始考虑税务问题，做好准备。

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